2022年跨境电商企业需要做ODI备案吗？（办理流程及指南解读）
近年来，随着全球市场的开放，跨境电商空前火爆。行业也从早期野蛮生长阶段进入监管介入合规洗牌阶段，从人人 羹到筛选优质企业发展良性循环。众所周知，跨境电商必然会涉及资金出入境，而目万里汇（WorldFirst）、Payo Amazon Pay、PingPong、lianlianpay（连连支付）、iPaylinks等这些跨境收款平台，背后所带来的合规风险和税 大的。境外投资备案（ODI备案）是跨境电商企业合规化的必备证书。
目前跨境电商从业者可以选择的三种方式：
1、跨境电商商家以国内公司的身份入驻亚马逊等平台，运营产生收益后通过第三方支付接口将资金转到国内个人银 这种方式方便但是背后所隐藏的风险是大的，这里所说的风险并不是平台风险，而是第三方支付平台将资金直接转到 而没有缴纳企业所得税和个人所得税的偷税漏税的问题。一旦国家有关部门严查，大批的跨境电商从业者可能会面临 和补税。
2、跨境电商从业者在香港以个人名义成立香港公司，然后通过香港公司入驻电商平台。 电商平台后通过第三方支付接口将营收资金打到香港公司公户上，后再通过国内的一般纳税人企业与香港公司发生贸 式，将营收资金转回国内。这种方式的跨境资金流动会在香港缴纳一定的税额，在国内缴纳一部分企业和个人的所得 式相对于种方式来说，风险会小很多，但从合规角度来讲，也是属于不合规的类型。
3、跨境电商从业者以国内企业拟在香港（或其他国家地区）设立子公司为由，在国内的商务部门和发改委部门申请 （新设）。
取得境外投资备案证书后，通过银行外汇的形式汇出一笔投资款到香港，让证书生效。然后用香港子公司入驻电商平 公司所取得的所有收入都可以通过银行合规的回到境内企业的公户。
这种形式的资金出入境也是目前为止唯一合规的 大部分跨境电商从业者转型合规经营的唯一选择。境外投资备案、37号文、红筹VIE架构咨询请联系腾博国际。
办理境外投资备案（ODI备案）的好处：
1、合法合规，拥有商务部发改委的批文;
2、ODI备案与传统的投资方式相比较，成本更加低廉;
3、办理ODI备案，汇出方式灵活，批文有效期为两年
境外投资备案（ODI备案）的作用是什么？
1、企业往境外打投资款做初期运营资金;
2、国外公司银行开户可能要账户激活费;
3、资金回流也需要出示之前之前的境外投资备案;
4、方便与国外公司与国内外资公司合作。
境外投资备案（ODI备案）申请条件：
1、申请境外投资ODI备案的主体必须符合境外投资的定义，主体需要为在我国境内依法成立的企业，可以是新设、 式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；
2、申请境外投资ODI备案的主体和成立时间要求，主体必须是国内依法设立的企业，但是成立时间不满一年的企业 资ODI备案，审批部门在核准或备案是通常是不会予以批准的；
3、申请境外投资ODI备案的主体的股东背景、资金来源以及投资真实性的要求，当申请境外投资ODI备案的主体无 内股东或者合伙人背景以及资金来源和境外投资的项目的真实性的，申请在审核部门将非常难通过审查；
4、申请境外投资ODI备案的主体其申请备案项目属于近期被审查部门关注的投资类型，如大额非主业投资、合伙企 境外上市中资企业退市、房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，将被严格审查，其备案通过率很低。
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